[摘 要] 本文從人民助學(xué)金的概念、資助高校貧困大學(xué)生的政策、措施中存在問題的分析,提出了建立人民助學(xué)金制度及其運(yùn)作的必要性及基本設(shè)想,再次提出人民助學(xué)金主要著眼于這種由國家財(cái)政撥款的資助形式，對于先行的國家助學(xué)貸款的資助政策中資金問題的解決的意義，從而給我國高校貧困生問題的解決提供一些個(gè)人的參考意見。

[關(guān)鍵詞] 國家助學(xué)貸款 貧困學(xué)生 人民助學(xué)金

人民助學(xué)金制度在我國從1952～1986年實(shí)施的一種資助學(xué)生的制度，面向全國高等學(xué)校、中等學(xué)校及工農(nóng)初等學(xué)校的學(xué)生。由國家財(cái)政統(tǒng)一撥款，將其列入學(xué)校經(jīng)費(fèi)內(nèi)，實(shí)行定期統(tǒng)一編造預(yù)、決算，實(shí)行?？顚Ｓ?，主要用于適當(dāng)?shù)亟鉀Q學(xué)生的伙食費(fèi)或是和其他實(shí)際物質(zhì)困難?；锸迟M(fèi)除普通中學(xué)外，同等和普遍的發(fā)給每一位學(xué)生；生活津貼按需要者的各個(gè)具體經(jīng)濟(jì)狀況，分為若干等級發(fā)給。由于這種“包”的太多的資助體制的弊端， 于1986年改為我國現(xiàn)在的獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金制度。當(dāng)時(shí)所實(shí)行的這一制度的資金來源主要是國家財(cái)政撥款，但是資金并沒有進(jìn)行運(yùn)作，而是直接劃入學(xué)校的經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)開支中。本文擬就人民助學(xué)金及其運(yùn)作問題，談一談自己的見解。

國家助學(xué)貸款存在許多問題

目前對貧困生資助的模式主要有“獎(jiǎng)”、“助”、“貸”、“補(bǔ)”、“減免學(xué)費(fèi)” 、“勤工助學(xué)”等,比較好的應(yīng)該是助學(xué)貸款和勤工助學(xué)，相對與個(gè)人救助而言,金額最大的是國家助學(xué)貸款，[1]這也是從長遠(yuǎn)解決貧困生問題的有效途徑,但從目前來看執(zhí)行這一政策的過程中仍存在許多問題。

一、來自銀行方面的困難

目前國家助學(xué)貸款的錢主要來自于銀行，在面臨市場經(jīng)濟(jì)，銀行進(jìn)行改革的情況下，國家助學(xué)貸款的政策性與商業(yè)性發(fā)生沖突，使銀行對這項(xiàng)政策執(zhí)行的積極性不高，銀行的主要問題表現(xiàn)在：

１.效益問題

發(fā)放數(shù)目相同的款項(xiàng)，貸給一家公司和一個(gè)學(xué)校的許多學(xué)生相比較而言，前者的手續(xù)費(fèi)用低，資金回籠的成本低?！白銎髽I(yè)貸款純利潤大約2％,而做國家貸款業(yè)務(wù),即使所貸款項(xiàng)全部回籠,利潤也微乎其微”。[2]銀行的同志這樣說。

2.風(fēng)險(xiǎn)問題

由于我國統(tǒng)一的貧困生信息系統(tǒng)還沒有建立起來,稅收體系還不健全,無法形成一個(gè)綜合性的追蹤學(xué)生信息的網(wǎng)絡(luò)平臺,學(xué)生還貸的跟蹤費(fèi)用大,并且學(xué)生是否在貸款到期按時(shí)還款,還有個(gè)學(xué)生還款能力的問題。據(jù)2003年8月15日新華網(wǎng)刊登報(bào)道:截至2003年5月底,農(nóng)業(yè)銀行四川省分行實(shí)際發(fā)放國家貸款8741人,累計(jì)金額5061.7萬元,目前已畢業(yè)進(jìn)入學(xué)生還貸期的有371人,但未按時(shí)還貸的就有208人,大約占總?cè)藬?shù)的56％,連本帶息省農(nóng)業(yè)銀行47.6萬元。”[3]對于出現(xiàn)“呆”、“壞”、“死”賬的情況,2000年8月2日,中國人民銀行、教育部、財(cái)政部頒發(fā)《關(guān)于助學(xué)貸款管理的補(bǔ)充意見》中表示:各商業(yè)銀行發(fā)放助學(xué)貸款,發(fā)生“呆”、“壞”、“死”賬,分別由個(gè)商業(yè)銀行總行核實(shí)以后,按實(shí)際發(fā)生額在所得稅前按規(guī)定核銷?！奔词惯@樣規(guī)定,銀行還是處于經(jīng)營不利地位,核銷部分仍是由銀行來支付,使其處于經(jīng)營不利地位。

為此,有的地方實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)儲備金”，高校從勤工助學(xué)資金中抽取部分資金以補(bǔ)貼銀行的損失。那么學(xué)校是否有責(zé)任或能力承擔(dān)助學(xué)生貸款風(fēng)險(xiǎn)問題呢? 學(xué)校屬于非產(chǎn)業(yè)部門,主要職能即為社會培養(yǎng)人才,在所有助學(xué)貸款措施中,減免學(xué)費(fèi)、再加上“風(fēng)險(xiǎn)儲備金”對于有財(cái)政基礎(chǔ)的學(xué)校還有可能承擔(dān),對于大多數(shù)院校仍存在困難。另外,貧困是一個(gè)社會問題,根據(jù)對貧困問題的認(rèn)識理論“社會歸因”或“結(jié)構(gòu)歸因”(blaming the structure),此觀點(diǎn)認(rèn)為：貧困者本身并不是致貧的原因,而是社會種種不利于受助者的因素造成受助者淪為貧窮，[4]對于貧困生而言,社會應(yīng)當(dāng)積極地采取救助措施，根據(jù)Rank(1994)提出“結(jié)構(gòu)弱勢的觀點(diǎn)”，他認(rèn)為美國社會中女性及黑人社會族群之所以有較高的貧窮率,是由社會結(jié)構(gòu)的嵌入機(jī)制，以及兩代間相似的社會經(jīng)濟(jì)地位所致”。[8]在沒有社會救助的情況下,這種兩代貧窮造成惡性循環(huán),不利于社會的穩(wěn)定與發(fā)展。所以說救助貧困大學(xué)生應(yīng)當(dāng)是社會或政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，學(xué)校不應(yīng)承擔(dān)這么大的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。例如：美國對高等院校承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是取消該校下年度學(xué)生的貸款資格。

3.學(xué)生信用問題

根據(jù)《中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)報(bào)道》：2001年建設(shè)銀行北京分行第一批國家助學(xué)貸款進(jìn)入還貸期,有45％的學(xué)生,既不到銀行還貸款也不與銀行聯(lián)系,要求辦理貸款延期，部分學(xué)生是由于信用問題，另外部分直接上研究生的根本沒有還款能力,或是就業(yè)困難或就業(yè)處境不佳難以按時(shí)還款。[5]導(dǎo)致一些銀行傾向于向好學(xué)校,好專業(yè)的學(xué)生貸款,實(shí)行信貸配給，出現(xiàn)“嫌貧愛富”的現(xiàn)象。

二、學(xué)生的還款能力，對于償還資金及社會公平的影響，要求國家、社會需求部分減、免償還金額

我國當(dāng)前學(xué)生還款主要是采用按計(jì)劃還款的管理方式，并沒有考慮到學(xué)生畢業(yè)后是否有這樣的還款能力。按澳大利亞大學(xué)資助政策的經(jīng)驗(yàn)：貸學(xué)金的每年、每月歸還標(biāo)準(zhǔn)與畢業(yè)生工資收入高低掛鉤，只有在工資收入高于全國勞動力平均工資水平時(shí)，才有義務(wù)歸還貸學(xué)金；貸學(xué)金的歸還比例為實(shí)際工資收入的2％；如果在畢業(yè)生55歲時(shí)，仍未還清剩余債務(wù)由政府承擔(dān)。[6]相比較而言我國還貸的方式單一，沒有考慮到學(xué)生的還款能力，這種方式對于沒有還款能力的學(xué)生來說，只是將由于貧困帶來的負(fù)擔(dān)與不公延緩到畢業(yè)后，這樣可能會引起另一種形式的不公。如果仿照澳大利亞的做法，資金又成為減、免貸款的主要問題。

人民助學(xué)金制度的再次提出,其意義在于由國家撥款形成資助基金，通過商業(yè)運(yùn)作保持基金的持續(xù)增長，來彌補(bǔ)由于國家貸款的形式對銀行產(chǎn)生的負(fù)面影響。從1952年開始實(shí)行,它主要承擔(dān)著貧困學(xué)生的救助問題,并且?？顚Ｓ?。資金來源主要是國家財(cái)政撥款,從以上對于國家助學(xué)貸款存在 的問題分析可以出國家貸款資金問題是一個(gè)關(guān)鍵,尤其是對于發(fā)生的“呆”、“壞”、“死” 賬的處理問題上，鑒于以上的分析提出人民助學(xué)金及其運(yùn)作方式。

人民助學(xué)金的運(yùn)作方式

1.資金來源多樣化

國家每年從財(cái)政中固定撥出一定比率的資金作為基本資金,“我國1952年時(shí)教育事業(yè)費(fèi)占國家財(cái)政總支出的百分之五點(diǎn)四九”。[7] 現(xiàn)階段我國教育財(cái)政撥款還低于4％,抽出部分資金是有可能的。同時(shí),吸收社會上的捐贈，相對于社會機(jī)構(gòu),以政府的名義來收取捐贈,更容易得到公民的信任。

2.資金管理及運(yùn)作

國家財(cái)政部門指定機(jī)構(gòu)來進(jìn)行管理,并委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行運(yùn)作,以保證能夠取得利潤,下一周期采用“基金+利潤”的形式繼續(xù)運(yùn)作。由于以國家財(cái)政撥款的方式取得的國家基金數(shù)量相對較大,所以利潤較高,容易把“蛋糕”做大。

3.監(jiān)督及其使用

人民助學(xué)金實(shí)行?？顚Ｓ?應(yīng)接受來自財(cái)政部門和教育部門及社會的監(jiān)督。不得擅自挪做他用。目前來看比較可行的使用方式是:保持由各銀行向?qū)W生發(fā)放貸款的模式不變,國家貼息的部分,從人民助學(xué)金的利息中來支付,地方政府有能力的可以從地方財(cái)政中為學(xué)生償還另外50％的利息。給予向?qū)W生貸款的銀行以稅收優(yōu)惠政策,如發(fā)生“呆”、“壞”、“死”賬的問題由人民助學(xué)金補(bǔ)貼,解除銀行的后顧之憂。

這樣,對于學(xué)校而言可以保障更多的資金和精力用于學(xué)校的教育和管理上來；對于學(xué)生及其家庭而言,可以防止由于貧困所產(chǎn)生的對貧困學(xué)生的排斥和權(quán)利的剝奪。也可以防止貧困學(xué)生過早地進(jìn)入勞動力市場造成的貧窮的惡性循環(huán),平衡社會的貧富差距。另外應(yīng)當(dāng)注意的是人民助學(xué)金也可用于基礎(chǔ)及高中階段的貧困生問題,但是對于義務(wù)教育階段的學(xué)生應(yīng)當(dāng)是無償?shù)馁Y助。最后,這種形式的資助也要求社會信息系統(tǒng),稅收系統(tǒng)和捐贈系統(tǒng)的盡快建立和完善的支持。并且同其他的資助方式相結(jié)合,才能更好地解決貧困生的問題。

參考文獻(xiàn)：

[1]吳慶.公平述求與貧困治理——中國城市貧困大學(xué)生群體現(xiàn)狀與社會救助政策[G].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2005：191-192.

[2]同上P92.

[3]同上P79.

[4]孫瑩.貧困的傳遞與遏制——城市低保家庭第二代問題研究[M].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社,2005:36.

[5]吳慶.公平述求與貧困治理——中國城市貧困大學(xué)生群體現(xiàn)狀與社會救助政策[G].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社,2005:96.

[6]張民選.新的理念 新的政策——評澳大利亞大學(xué)生資助政策改革[J].比較教育研究, 1995,3: 13.

[7]中央教育科學(xué)研究所編.中華人民共和國教育大事記（1949-1982）[M].北京：教育科學(xué)出版社.